2020年人代會(huì)財(cái)政草案（草稿）

尊敬的各位代表：

受盧村鄉(xiāng)人民政府委托，現(xiàn)將盧村鄉(xiāng)2019年預(yù)算執(zhí)行情況和2020年預(yù)算草案提請(qǐng)大會(huì)審議，并請(qǐng)列席會(huì)議的同志提出寶貴意見(jiàn)。

一、2019年預(yù)算執(zhí)行情況

2019年，在鄉(xiāng)黨委、政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在鄉(xiāng)人大的有力監(jiān)督下，依靠全鄉(xiāng)各村（社區(qū)）及各部門的大力支持和密切配合，各項(xiàng)財(cái)政工作呈現(xiàn)出良好發(fā)展態(tài)勢(shì)，有力地促進(jìn)了全鄉(xiāng)經(jīng)濟(jì)社會(huì)的和諧發(fā)展，實(shí)現(xiàn)穩(wěn)中求進(jìn)，財(cái)政運(yùn)行總體平穩(wěn)，全年財(cái)政收支運(yùn)行順利。

（一）稅收收入完成情況

2019年，全鄉(xiāng)共完成財(cái)政收入3401.95萬(wàn)元，占年初收入任務(wù)3400萬(wàn)元的100.06%,較上年實(shí)際完成數(shù)增長(zhǎng)47.45萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)1.5%。

從收入結(jié)構(gòu)看：2019年，我鄉(xiāng)稅收收入完成3346.54萬(wàn)元，占財(cái)政總收入的98.43%，同比增長(zhǎng)2.11%，凈增69.44萬(wàn)元。非稅收入完成55.42萬(wàn)元，占財(cái)政總收入的1.63%，

從收入級(jí)次看：2019年，我鄉(xiāng)上劃中央級(jí)收入1705.56萬(wàn)元，占總收入的50.13%，同比增長(zhǎng)1.13%，凈增19.06萬(wàn)元。鄉(xiāng)本級(jí)收入完成1696.4萬(wàn)元，占總收入的49.87%，同比增長(zhǎng)1.69%，凈增35.4萬(wàn)元。

（二）財(cái)政支出完成情況

2019年，全鄉(xiāng)一般預(yù)算支出（可用財(cái)力）1995.27萬(wàn)元，同比減少36.95%，凈減1169.23萬(wàn)元。

一般預(yù)算支出項(xiàng)目為：

1、一般公共服務(wù)支出578.28萬(wàn)元。（其中人大會(huì)議15萬(wàn)元，政府及黨委行政運(yùn)行支出434.01萬(wàn)元，其他商品服務(wù)支出129.27萬(wàn)元）

2、教育支出10萬(wàn)元。（主要是支持農(nóng)村教育事業(yè)發(fā)展）

3、文化體育與傳媒支出45.28萬(wàn)元。（其中文化14.2萬(wàn)元，廣播31.08萬(wàn)元，主要為文化、廣播部門人員工資、公積金及事業(yè)費(fèi)，以及其他文化事業(yè)投入）。

4、醫(yī)療衛(wèi)生（人口與計(jì)劃生育事務(wù)）支出38.17萬(wàn)元。

5、城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)、節(jié)能環(huán)保等專項(xiàng)支出789.97萬(wàn)元。（主要投入我鄉(xiāng)美好鄉(xiāng)村建設(shè)、垃圾清運(yùn)費(fèi)用、環(huán)境整治、道路修建、笄山景區(qū)建設(shè)、河道治理、水資源保護(hù)等）

6、農(nóng)林水事務(wù)支出463.57萬(wàn)元。（其中農(nóng)業(yè)事業(yè)機(jī)構(gòu)運(yùn)行138.79萬(wàn)元，水利支出14.14萬(wàn)元，對(duì)村民委員會(huì)和村黨支部的補(bǔ)助310.63萬(wàn)元）

7、資源勘探信息支出70萬(wàn)元。（主要用于支持中小企業(yè)發(fā)展）

（三）2019年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行中突出以下重點(diǎn)

1、財(cái)稅收入有序推進(jìn),助力地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展

緊緊圍繞全年財(cái)政收入任務(wù)，做好協(xié)稅護(hù)稅工作，確保應(yīng)收盡收。認(rèn)真落實(shí)財(cái)政扶持優(yōu)惠政策，切實(shí)增強(qiáng)責(zé)任意識(shí)和主動(dòng)意識(shí)，確保稅收均衡入庫(kù)。

2、惠農(nóng)政策全面落實(shí)，發(fā)展紅利持續(xù)釋放

全面落實(shí)好國(guó)家各項(xiàng)惠農(nóng)政策：全年通過(guò)“一卡通”共計(jì)發(fā)放城鄉(xiāng)低保、特困對(duì)象供養(yǎng)、撫恤、困難群眾生活救助、災(zāi)民救災(zāi)補(bǔ)助資金、殘疾人生活救助、退耕還林、森林生態(tài)補(bǔ)償、計(jì)生獎(jiǎng)扶、村組干部固定報(bào)酬、農(nóng)業(yè)支持保護(hù)補(bǔ)貼、水庫(kù)移民、其他財(cái)政補(bǔ)貼農(nóng)民資金等十六項(xiàng)財(cái)政惠農(nóng)補(bǔ)貼農(nóng)民資金2653.13萬(wàn)元， 34966人次受益。大力推進(jìn)各項(xiàng)項(xiàng)目建設(shè)：其中，2019年度，農(nóng)村公益事業(yè)（原一事一議）財(cái)政獎(jiǎng)補(bǔ)項(xiàng)目8個(gè)，項(xiàng)目計(jì)劃總投資330萬(wàn)元，其中財(cái)政獎(jiǎng)補(bǔ)210.5萬(wàn)元，對(duì)接其他項(xiàng)目資金119.5萬(wàn)元，所有項(xiàng)目均已完工。革命老區(qū)項(xiàng)目建設(shè)2個(gè)，計(jì)劃總投資271.67（高廟127.96+九龍143.71）萬(wàn)元，其中財(cái)政資金220萬(wàn)元。九龍至馮村和吉里道路均已竣工通行，極大地方便了群眾出行。

3、民生工程提質(zhì)增效，惠民利民效果顯著

對(duì)涉及民生的各項(xiàng)支出，切實(shí)做到了足額安排預(yù)算，及時(shí)撥付資金。2019年，積極落實(shí)承接的六大類17個(gè)項(xiàng)目。多次督查美麗鄉(xiāng)村、智慧醫(yī)療與家庭醫(yī)生簽約服務(wù)、“四好農(nóng)村路”、農(nóng)村危房改造及農(nóng)村衛(wèi)生改廁等民生工程項(xiàng)目。同時(shí)保障項(xiàng)目資金落實(shí)，積極宣傳惠民政策，有力推進(jìn)民生工程又好又快實(shí)施。

4、財(cái)政資金監(jiān)管到位，內(nèi)部控制切實(shí)加強(qiáng)

一是規(guī)范財(cái)政資金監(jiān)管。2019年，我鄉(xiāng)的資金監(jiān)管工作從項(xiàng)目資金，補(bǔ)貼資金，預(yù)算資金，村級(jí)資金四大類分類監(jiān)管，其中建設(shè)項(xiàng)目個(gè)數(shù)10個(gè)，監(jiān)管資金金額428.18萬(wàn)元，補(bǔ)貼資金大類個(gè)數(shù)14個(gè)，監(jiān)管資金2653.13萬(wàn)元，預(yù)算資金金額2843.6萬(wàn)元，村級(jí)資金個(gè)數(shù)13個(gè)，監(jiān)管村級(jí)資金992.72萬(wàn)元。

二是嚴(yán)格執(zhí)行年初預(yù)算，保證重點(diǎn)開支，嚴(yán)格一般支出管理。年初，我們本著開源節(jié)流的基本原則，在預(yù)算安排上，繼續(xù)貫徹“突出重點(diǎn)，兼顧一般”的原則，加強(qiáng)了財(cái)政支出的管理。保證了行政事業(yè)單位工資支出，保證了綜治維穩(wěn)、司法開支，嚴(yán)格控制“六項(xiàng)經(jīng)費(fèi)”的支出。

各位代表，過(guò)去的一年，財(cái)政收支結(jié)構(gòu)得到了優(yōu)化，管理能力不斷提升，經(jīng)濟(jì)繼續(xù)保持平穩(wěn)健康發(fā)展。與此同時(shí)我們也應(yīng)清醒地看到，財(cái)政運(yùn)行和財(cái)政管理中還存在一些問(wèn)題和不足：財(cái)政運(yùn)行困難，財(cái)政支出壓力較大，收支矛盾日益凸顯；財(cái)政管理水平有待提高，預(yù)算支出績(jī)效有待提升；剛性支出不斷增大，保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)面臨較大壓力；發(fā)展、償債壓力大。對(duì)此，我們將在今后的工作中統(tǒng)籌謀劃，采取切實(shí)有效的措施，逐步加以解決。

二、2020年預(yù)算草案

2020年，我們?nèi)尕瀼芈鋵?shí)鄉(xiāng)黨委、政府各項(xiàng)戰(zhàn)略部署， 積極培育新興財(cái)源，保持財(cái)政收入有質(zhì)量可持續(xù)；牢固樹立過(guò)緊日子思想，不斷調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，嚴(yán)控一般性支出，將更多的資金用于促進(jìn)發(fā)展、改善民生和保障鄉(xiāng)黨委、政府重點(diǎn)工作；進(jìn)一步深化預(yù)算管理制度改革，提高預(yù)算執(zhí)行效率，盤活財(cái)政資金，強(qiáng)化財(cái)政績(jī)效管理，切實(shí)提高資金使用效益；嚴(yán)格執(zhí)行《預(yù)算法》，提高財(cái)政支出有效性和精準(zhǔn)度，不斷提升依法理財(cái)水平，進(jìn)一步發(fā)揮財(cái)政職能作用，促進(jìn)我鄉(xiāng)經(jīng)濟(jì)社會(huì)健康平穩(wěn)發(fā)展。為此，我們的預(yù)算安排是：

（一）財(cái)政收入目標(biāo)：我鄉(xiāng)2020年財(cái)稅收入目標(biāo)暫定為3500萬(wàn)元，比上年略有增長(zhǎng)，保持穩(wěn)中求增。

（二）全年可用財(cái)力：預(yù)計(jì)全年可用財(cái)力為2126.6萬(wàn)元，具體組成為：體制確定支出基數(shù)343.1萬(wàn)元；稅收收入超收分成數(shù)1207.8萬(wàn)元； 稅收收入超上年獎(jiǎng)勵(lì)11.4萬(wàn)元；體制確定追加補(bǔ)助數(shù)564.3萬(wàn)元。

（三）支出預(yù)算安排情況：2020年共安排預(yù)算內(nèi)支出2126.6萬(wàn)元。按照“量入為出、收支平衡、統(tǒng)籌兼顧、突出重點(diǎn)、規(guī)范管理、注重績(jī)效”的原則和上級(jí)有關(guān)政策要求予以安排。充分發(fā)揮公共財(cái)政的職能作用，優(yōu)先保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保民生，重點(diǎn)保障各項(xiàng)法定支出。（見(jiàn)附表）

1、工資福利支出734.47萬(wàn)元，占總支出的22.76%，主要用于職工工資，津貼，提租補(bǔ)貼等支出。其中政府行政運(yùn)行427.71萬(wàn)元，黨委行政運(yùn)行45.98萬(wàn)元，文體體育傳媒46.72萬(wàn)元，人口與計(jì)劃生育42.33萬(wàn)元，城管執(zhí)法5.97萬(wàn)元，農(nóng)業(yè)事業(yè)運(yùn)行165.76萬(wàn)元。

2、商品和服務(wù)支出共安排338.86萬(wàn)元，占總支出的10.5%。其中：人大會(huì)議費(fèi)15萬(wàn)元，工會(huì)經(jīng)費(fèi)45萬(wàn)元，兵役征集10萬(wàn)元，信訪、綜治維穩(wěn)事務(wù)15萬(wàn)，食品藥品工作經(jīng)費(fèi)13萬(wàn)元，普法經(jīng)費(fèi)2.5萬(wàn)元，群眾團(tuán)體事務(wù)5萬(wàn)元，教育支出20萬(wàn)元，兒童福利支出2萬(wàn)元，日常公用經(jīng)費(fèi)211.36萬(wàn)元。

3、對(duì)個(gè)人和家庭補(bǔ)助支出158.11萬(wàn)元，占總支出的4.9%，主要用于退休人員基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)支出。

4、對(duì)企事業(yè)單位補(bǔ)貼187.89萬(wàn)元，占總支出的5.82%。主要用于其他支持中小企業(yè)發(fā)展和管理支出。

5、債務(wù)利息支出3萬(wàn)元。

6、其他資本性支出安排654.3萬(wàn)元，占總支出的30.77%，主要為節(jié)能環(huán)保及水資源保護(hù)300萬(wàn)元、小城鎮(zhèn)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè) 90萬(wàn)元，村級(jí)支出264.3萬(wàn)元。

7、預(yù)備費(fèi)50萬(wàn)元。

三、2020年財(cái)政主要工作

2020年，面對(duì)新冠疫情的影響，經(jīng)濟(jì)下行壓力持續(xù)加大。今年將是收支形勢(shì)最為嚴(yán)峻的一年，財(cái)政增收之難前所未有，收支矛盾之大前所未有，調(diào)結(jié)構(gòu)、壓支出的需求之迫切前所未有，這些需要全鄉(xiāng)上下和財(cái)政部門一道，認(rèn)清形勢(shì)，找準(zhǔn)靶點(diǎn)，和衷共濟(jì)，共同應(yīng)對(duì)、在新要求，新任務(wù)下，我們將緊緊圍繞鄉(xiāng)黨委、政府制定的戰(zhàn)略部署，重點(diǎn)做好以下幾項(xiàng)工作：

（一）加強(qiáng)財(cái)源建設(shè)，增強(qiáng)財(cái)政實(shí)力。2020年稅收任務(wù)建議完成3500萬(wàn)元。爭(zhēng)取在此基礎(chǔ)上有所增長(zhǎng)。因此，我們要加強(qiáng)與稅務(wù)部門的溝通合作，科學(xué)合理確定收入目標(biāo)，切實(shí)增強(qiáng)責(zé)任意識(shí)和主動(dòng)意識(shí)，緊緊圍繞全年財(cái)政收入任務(wù)，做好協(xié)稅護(hù)稅工作，積極培植即期稅源，做到應(yīng)收盡收，確保稅款均衡入庫(kù)。

（二）優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，著力保障發(fā)展。加強(qiáng)績(jī)效目標(biāo)管理，增強(qiáng)花錢的責(zé)任意識(shí)和效率意識(shí)，進(jìn)一步完善鄉(xiāng)鎮(zhèn)國(guó)庫(kù)集中支付運(yùn)行機(jī)制。政府帶頭，牢固樹立過(guò)緊日子、苦日子的思想，堅(jiān)持精打細(xì)算、勤儉節(jié)約，把錢用在“刀刃”上，繼續(xù)從嚴(yán)從緊控制六項(xiàng)經(jīng)費(fèi)等一般性支出，合理確定財(cái)政支出標(biāo)準(zhǔn)，嚴(yán)控非急需、非剛性支出；重點(diǎn)保障教育、衛(wèi)生、社會(huì)保障等民生支出，不斷提升人民群眾的幸福感和獲得感；加強(qiáng)財(cái)政資金統(tǒng)籌，努力盤活存量、用好增量，全力支持各項(xiàng)重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)，助力全鄉(xiāng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展，全面提高財(cái)政資金使用效益。健全公務(wù)支出管理制度體系，推動(dòng)建立厲行節(jié)約反對(duì)浪費(fèi)長(zhǎng)效機(jī)制。

（三）加強(qiáng)財(cái)政監(jiān)督，嚴(yán)格預(yù)算執(zhí)行。嚴(yán)格執(zhí)行鄉(xiāng)人大批復(fù)的預(yù)算，強(qiáng)化預(yù)算約束，切實(shí)提高財(cái)政資金使用績(jī)效；認(rèn)真貫徹落實(shí)《預(yù)算法》和《財(cái)政違法行為處罰處分條例》，加大財(cái)政監(jiān)督檢查力度，加強(qiáng)對(duì)財(cái)政收支、民生政策落實(shí)、財(cái)經(jīng)紀(jì)律執(zhí)行、專項(xiàng)資金管理、重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)等方面的監(jiān)督；加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理制度和內(nèi)部控制規(guī)范建設(shè)。

（四）加強(qiáng)政府債務(wù)管理，提升風(fēng)險(xiǎn)防控意識(shí)。目前，鄉(xiāng)財(cái)政收支矛盾十分突出，債務(wù)不斷增加，為加強(qiáng)預(yù)算管理，防范債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，將我鄉(xiāng)債務(wù)收支納入預(yù)算，自覺(jué)接受人大的監(jiān)督。一是注重預(yù)算約束和公開，確保工資發(fā)放，確保重點(diǎn)建設(shè)和社會(huì)穩(wěn)定，積極穩(wěn)妥推進(jìn)預(yù)算公開，努力提高預(yù)算編制的透明度；二是注重鄉(xiāng)村債權(quán)債務(wù)管理，制定出切實(shí)可行的措施，強(qiáng)化鎮(zhèn)村債務(wù)管理，進(jìn)一步做好鄉(xiāng)、村資產(chǎn)清查工作，澄清家底，建立鄉(xiāng)村債權(quán)債務(wù)臺(tái)賬，加大消赤減債工作力度，努力化解鄉(xiāng)村債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。

各位代表，2020年，新形勢(shì)下的財(cái)政工作有許多新的問(wèn)題還需要我們?nèi)?chuàng)新和適應(yīng)，我們將圍繞“新時(shí)代、新?lián)?dāng)、新作為、新形象”展開新的財(cái)政工作，在鄉(xiāng)黨委政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在鄉(xiāng)人大的監(jiān)督指導(dǎo)下，以更堅(jiān)定的信心，迎難而上、務(wù)實(shí)創(chuàng)新、扎實(shí)工作，確保2020年預(yù)算收支任務(wù)圓滿完成，為建設(shè)美麗、文明、和諧、平安新盧村而努力奮斗！

盧村鄉(xiāng)二○二○年財(cái)政一般預(yù)算支出預(yù)算表

（明細(xì)）

單位：萬(wàn)元